Advisory Work
Definicja i pochodzenie terminu
Advisory Work to używany w międzynarodowym środowisku kancelarii anglojęzyczny termin. W dosłownym tłumaczeniu „advisory” oznacza doradczy, a „work” pracę lub działalność. W kontekście doradztwa prawnego i podatkowego „Advisory Work” obejmuje wszystkie usługi związane z udzielaniem porad klientom. Obejmuje to w szczególności aktywne wsparcie, analizę, opracowywanie strategii oraz zorientowane na rozwiązania towarzyszenie w różnorodnych sytuacjach.
W odróżnieniu od terminu „Litigation”, który oznacza reprezentację w sprawach spornych, czy „Transactional Work”, który wiąże się z transakcjami takimi jak zakup przedsiębiorstwa, Advisory Work koncentruje się na bieżącym, zazwyczaj prewencyjnym lub strategicznym doradztwie w zakresie zagadnień prawnych, podatkowych lub ekonomicznych.
Znaczenie w kontekście kancelarii
Typowe zastosowanie
W kancelariach Advisory Work obejmuje sporządzanie opinii prawnych, ocenę możliwych działań, przygotowywanie stanowisk w sprawie nowych przepisów, opracowywanie środków zgodności (compliance) oraz wsparcie przy wdrażaniu wewnętrznych procesów. Celem jest dostarczenie klientom solidnych podstaw do podejmowania decyzji, ocena ryzyka oraz opracowanie trwałych rozwiązań.
Znaczenie dla klientek i klientów
Charakterystyczną cechą Advisory Work jest ciągłe towarzyszenie klientom. Usługi doradcze mogą dotyczyć wszystkich obszarów działalności kancelarii, np. prawa spółek, podatków, prawa pracy czy ochrony danych osobowych. Znaczenie Advisory Work wynika przede wszystkim z prewencji i minimalizacji ryzyka, poprzez opracowywanie praktycznych i zgodnych z prawem rozwiązań jeszcze przed ewentualnymi sporami.
Warunki ramowe Advisory Work
Aspekty prawne i organizacyjne
Zakres oraz forma Advisory Work zależą od obowiązujących przepisów prawnych. Rodzaj świadczonej usługi uzależniony jest od danej dziedziny prawa, indywidualnych potrzeb klienta oraz wymogów krajowych i międzynarodowych.
Organizacyjnie, doradztwo często prowadzone jest zespołowo wśród przedstawicieli różnych profesji, by połączyć różne specjalizacje i punkty widzenia. Współpraca z innymi doradcami, np. z obszaru finansów lub zarządzania, jest standardem.
Aspekty kulturowe
Na arenie międzynarodowej podejścia i oczekiwania wobec Advisory Work różnią się niekiedy znacząco. W kancelariach anglosaskich termin jest szeroko przyjęty i rozumiany bardzo szeroko, natomiast w krajach niemieckojęzycznych rozróżnienie do innych terminów (np. doradztwo, towarzyszenie, opinia prawna) jest bardziej precyzyjne.
Przykłady praktyczne i typowe scenariusze
- Wdrażanie nowych wytycznych compliance: Kancelaria wspiera przedsiębiorstwo w opracowaniu i wdrożeniu wewnętrznych regulacji, by spełnić wymagania regulacyjne.
- Analiza struktur umownych: W przypadku międzynarodowych relacji biznesowych doradca prawny analizuje różne warianty projektów umów, by jak najlepiej chronić interesy klienta.
- Ocena ryzyk w projektach cyfryzacji: Doradztwo dotyczy oceny wymagań z zakresu ochrony danych osobowych i potencjalnych ryzyk odpowiedzialności prawnej.
- Wspieranie restrukturyzacji przedsiębiorstwa: Analizowane są tu skutki organizacyjne, podatkowe oraz prawne, a także formułowane rekomendacje.
- Weryfikacja zmian w prawie pracy: Kancelaria regularnie informuje o zmianach przepisów i udziela praktycznych wskazówek dotyczących dostosowania obowiązujących umów o pracę.
Różnice względem podobnych terminów i możliwe nieporozumienia
Advisory Work jest często utożsamiane z podobnymi pojęciami, jak consulting, counsel czy transactional work. Podczas gdy „consulting” w szerszym zakresie obejmuje także techniczne czy biznesowe doradztwo, Advisory Work w kancelariach odnosi się konkretnie do wsparcia w kwestiach prawnych i/lub podatkowych.
Kolejnym częstym nieporozumieniem jest porównanie z „Litigation”. Advisory Work zwykle nie ma bezpośredniego związku z postępowaniem sądowym, lecz służy wsparciu pozasądowemu i przygotowaniu do niego.
Z kolei pojęcie „Transaction” również się różni: Transactional Work koncentruje się przede wszystkim na konkretnych transakcjach biznesowych i związanym z nimi konstruowaniu umów, natomiast Advisory Work ma szerszy zakres i nie musi być związane z określonym zdarzeniem gospodarczym.
Najczęściej zadawane pytania (FAQ)
Czym różni się Advisory Work od Litigation czy Transaction?
Advisory Work skupia się na doradztwie i często stałym wsparciu. Litigation odnosi się do reprezentowania klientów w konkretnych sporach przed sądem, natomiast Transactional Work dotyczy głównie finalizacji transakcji gospodarczych.
W jakich obszarach działalności kancelarii Advisory Work odgrywa istotną rolę?
Advisory Work może być istotne we wszystkich dziedzinach prawa, od prawa pracy, podatków i spółek, przez ochronę danych osobowych, aż po restrukturyzację przedsiębiorstw.
Czy Advisory Work jest ważne również dla osób rozpoczynających karierę?
Tak, Advisory Work często stanowi punkt wyjścia dla nowych pracowników, ponieważ pozwala rozwijać umiejętność analitycznego myślenia, precyzji oraz budować relacje z klientami.
Jaka jest korzyść płynąca z Advisory Work dla klientek i klientów?
Klienci otrzymują przewidujące, indywidualnie dostosowane rozwiązania, które minimalizują ryzyka i zwiększają zakres możliwych działań jeszcze przed wystąpieniem sporu.
Czy Advisory Work może być częścią międzynarodowego zespołu projektowego?
Tak, zwłaszcza przy zagadnieniach transgranicznych doradcy z różnych lokalizacji współpracują, by zapewnić jak najbardziej kompleksowe doradztwo.
Ten artykuł dostarcza merytorycznego wyjaśnienia i praktycznego przeglądu pojęcia „Advisory Work”, by dać kandydatkom, kandydatom i osobom początkującym orientację w międzynarodowym kontekście kancelarii.
Najczęściej zadawane pytania
Jakie wymogi prawne należy uwzględnić przy wykonywaniu Advisory Work?
W przypadku wykonywania Advisory Work – czyli działalności doradczej w kontekście prawnym – w Niemczech należy przestrzegać szeregu przepisów ustawowych. Zasadniczo usługi doradcze, które obejmują indywidualne porady prawne, podlegają obowiązkowi zezwolenia wynikającemu z Ustawy o świadczeniu usług prawnych (RDG). Oznacza to, że wyłącznie osoby posiadające stosowne uprawnienia – co do zasady pełnoprawni prawnicy z odpowiednią licencją – mogą oferować porady prawne w cudzych sprawach. Naruszenia przepisów RDG mogą skutkować roszczeniami o zaprzestanie, grzywnami, a w razie potrzeby także konsekwencjami karnymi. Ponadto, przy świadczeniu Advisory Work należy bezwzględnie przestrzegać przepisów zawodowych danej grupy zawodowej (np. Bundesrechtsanwaltsordnung dla prawników, Steuerberatungsgesetz dla doradców podatkowych) oraz przepisów o ochronie danych osobowych (RODO, BDSG). Dodatkowo, w celu ochrony klientów przed potencjalnymi błędami doradczymi może być wymagana stosowna obowiązkowa polisa OC zawodowej.
Jak wygląda obowiązek zachowania poufności w ramach Advisory Work?
Obowiązek zachowania poufności jest kluczowym elementem działalności doradczej w sferze prawnej. Zgodnie z § 43a ust. 2 BRAO (Bundesrechtsanwaltsordnung) oraz podobnymi przepisami dotyczącymi innych zawodów doradczych, takich jak doradcy podatkowi (§ 57 StBerG) czy biegli rewidenci (§ 43 WPO), doradcy są zobowiązani do zachowania w tajemnicy wszystkich informacji uzyskanych w trakcie swojej pracy. Dotyczy to także osób trzecich i urzędów, chyba że klient wyraźnie zwolnił doradcę z obowiązku poufności. Naruszenie tego obowiązku może prowadzić do konsekwencji cywilnych, karnych oraz sankcji zawodowych, włącznie z utratą uprawnień do wykonywania zawodu. Ponadto także osoby prawne świadczące Advisory Work podlegają rygorystycznym przepisom chroniącym poufność danych klientów.
Jakie ryzyko odpowiedzialności istnieje w związku z Advisory Work?
W ramach Advisory Work doradcy ponoszą odpowiedzialność za szkody powstałe w wyniku błędnej porady, o ile można im przypisać winę (niedbalstwo lub działanie umyślne). Odpowiedzialność obejmuje naruszenie umowy doradczej oraz roszczenia deliktowe na podstawie § 823 BGB. Istotne są m.in. szczególne regulacje odpowiedzialności prawników (§ 51 BRAO) i doradców podatkowych (§ 67 StBerG), którzy co do zasady muszą posiadać obowiązkową polisę OC. Odpowiedzialność może zostać ograniczona w umowie, jednak istnieją ustawowe granice, zwłaszcza w przypadku działania umyślnego lub rażącego niedbalstwa, które nie mogą być wyłączone. Doradca musi także zwracać uwagę nie tylko na konkretne kwestie prawne, ale również na ogólne ryzyka, terminy oraz alternatywy, by należycie wywiązać się ze swoich obowiązków staranności.
Jakie szczególne zasady obowiązują przy transgranicznym Advisory Work?
Advisory Work z elementem transgranicznym podlega licznym regulacjom krajowym i międzynarodowym. Doradcy muszą uwzględniać nie tylko prawo niemieckie, lecz także obce porządki prawne, co często wymaga współpracy z lokalnymi specjalistami. Należy uwzględnić m.in. przepisy prawa UE (np. swoboda świadczenia usług na mocy art. 56 TFUE, RODO), stosowanie międzynarodowego prawa prywatnego (EGBGB w Niemczech), jak również podatkowe i zawodowe wymogi dotyczące uprawnień za granicą. W pewnych przypadkach konieczne są dodatkowe licencje lub rejestracje, gdy Advisory Work świadczone jest na rzecz klientów z siedzibą za granicą lub sprawami zagranicznymi. Naruszenie tych wymogów, np. nieuprawnione doradztwo prawne za granicą, może skutkować sankcjami prawnymi w danym kraju.
Jakie zasady obowiązują przy przyjmowaniu i zakończeniu zlecenia?
Przyjęcie oraz zakończenie zlecenia w ramach Advisory Work podlega jasno określonym wymogom prawnym. Przed przyjęciem sprawy doradca musi wykluczyć konflikt interesów (§ 43a ust. 4 BRAO, § 6 BOStB), a więc sprawdzić, czy reprezentacja jest zgodna z innymi zleceniami kancelarii. Relacja z klientem powstaje poprzez ofertę i jej przyjęcie; szczegóły zwykle określa pisemna umowa. Zlecenie można zakończyć w każdej chwili, jednak doradca ma obowiązek poinformować klienta w taki sposób, by nie narazić go na żadne niekorzystne skutki prawne. Również po zakończeniu sprawy zachowane muszą być w szczególności obowiązki dotyczące poufności i ochrony danych. Należy także prawidłowo przekazać klientowi dokumenty i zachować ustawowe terminy archiwizacji.
Na co należy zwrócić uwagę przy ustalaniu wynagrodzenia za Advisory Work?
Wynagrodzenie za Advisory Work musi być jednoznacznie określone i zgodne z przepisami prawa. Dla prawników stosuje się ustawę o wynagrodzeniu adwokatów (RVG), która reguluje honoraria i dozwolone opłaty. Możliwe są indywidualne umowy honorariów, ale ich treść musi odpowiadać wymogom prawa (np. zakaz wynagrodzenia za wynik, z wyjątkami określonymi w § 4a RVG). Doradcy podatkowi i inne grupy zawodowe posiadają własne taryfy (np. Steuerberatervergütungsverordnung). Ponadto ustawowo regulowane są fakturowanie, termin płatności, zaliczki i rozliczanie kosztów, także obowiązki informacyjne według § 3a RVG i podobnych przepisów. Błędne umowy dotyczące honorarium mogą być nieważne i skutkować sankcjami zawodowymi.
Jakie wymagania dotyczące ochrony danych należy spełnić przy Advisory Work?
Doradcy wykonujący Advisory Work zobowiązani są do przestrzegania wszelkich krajowych i unijnych regulacji dotyczących ochrony danych osobowych. Zgodnie z Rozporządzeniem Ogólnym o Ochronie Danych Osobowych (RODO) zobowiązani są do szczególnej ochrony danych osobowych klientów i osób trzecich. Obejmuje to wdrożenie technicznych i organizacyjnych środków zabezpieczających, prowadzenie rejestrów czynności przetwarzania, zgłaszanie naruszeń ochrony danych oraz realizację praw osób, których dane dotyczą (np. prawo do informacji, sprostowania, usunięcia). Muszą także informować klientów zgodnie z art. 13 RODO o przetwarzaniu danych, a przy korzystaniu z systemów IT lub usług chmurowych wykazać szczególną staranność. Naruszenia ochrony danych mogą prowadzić do dotkliwych kar finansowych, postępowań karnych i poważnych szkód reputacyjnych.